2008年进口汽车市场发展的回顾和展望

　虽然进口汽车占整个汽车市场的相对比例在下降，但进口汽车对于补充市场供应、调剂品种、引导消费、促进汽车技术的引进和应用及国内外的交流与合作等多方面将继续发挥积极作用。

　　进口汽车对我国国民经济和社会发展起着重要作用。随着我国汽车工业发展和市场的不断开放，进口汽车市场格局正在发生深刻变化。虽然进口汽车占整个汽车市场的相对比例在下降，但进口汽车对于补充市场供应、调剂品种、引导消费、促进汽车技术的引进和应用及国内外的交流与合作等多方面将继续发挥积极作用。

　　进口汽车发展的三个阶段

　　我国1954年开始进口轿车。根据海关的统计数据，截至2007年底，我国共进口各类汽车接近400万辆，其中约92%是改革开放以后进口的。总体上看，我国汽车进口可以分为三个阶段：

　　1.进口绝对量不大，但对国内市场影响较大(20世纪50年代—70年代)

　　我国从1955年才开始生产汽车，1958年开始生产轿车(当年生产57辆)，但由于生产能力低、产量小、品种单一(主要是载货车)，仍在很大程度上依赖进口。整个50年代，我国共进口11.3万辆，进口汽车市场占有率超过70%。可以说，当时的汽车市场主要是进口汽车的市场。从1960年开始，随着国内汽车产量的提高，进口汽车市场占有率不断下降，但仍占据较大的比例，60年代期间进口汽车市场占有率为25%，其中轿车市场占有率为84%，到70年代下降为14.1%，其中轿车为14.7%。此期间进口汽车在国内市场仍占据着重要地位。

　　2.汽车进口绝对量达到高峰，冲击国内市场(20世纪80年代—90年代中期)

　　20世纪80年代进口汽车达97.9万辆(含全套散件，下同)。尤其在1984年以后，多年被压抑的汽车需求尤其是轿车需求急剧增加，国产车品种少且产量有限无法满足市场需求(轿车生产只有红旗和上海牌轿车)，汽车进口大量增加，1985年、1986年达到高峰。1985年全年共进口35.4万辆，1986年全年进口数量达15.07辆，1987年进口6.7万辆，导致80年代进口车平均市场占有率复升为21.5%，其中进口高峰时的1985年市场占有率高达44.5%。直到90年代初，进口汽车的国内市场占有率仍维持在12%以上。在这种情况下，80年代中期，国家决定吸引外资来华投资设厂，“以产顶进，挡住进口”，同时希望引进国外技术和管理，发展中国汽车工业。

　　1993年前后，我国又出现了经济发展过热、需求膨胀的局面，再次出现进口汽车高峰，1993年汽车进口量达到了31万辆，仅次于1985年，为历史第二高，国内市场占有率也达到了21.2%，轿车为60.4%。但从1994年下半年以后，由于受国内市场疲软及国家严控汽车进口政策的影响，汽车进口数量呈下降趋势，1996年尤为明显，进口车市场占有率降至4.9%。

　　3.进口汽车渐趋高档化，市场份额维持在较低水平(20世纪90年代末—至今)

　　由于政府加强了进口调控力度，1g95年以后几年汽车进口数量逐年下降。另外，90年代后期，随着国内几款中高档轿车(如奥迪A6、雅阁、别克、帕萨特等)的投产，进口车开始趋于高档化。1999年进口量只有3.5万辆，为1990年代最低点，之后有所回升，2001年达到77.1万辆。“入世”以来，在政府严格限制汽车进口和汽车市场高速增长的推动下，跨国公司展开了一场投资中国的高潮，就连一向保守的日本汽车企业也大举进入中国市场。目前，绝大部分乘用车跨国公司已经在华建立了两家汽车合资企业，沃尔沃、日野、五十铃等商用车跨国公司也已经在华设立了生产基地。随着国产车竞争力的提高，使得进口汽车不得不渐趋高档化、个性化、差异化。

　　关税和进口配额曾是国家调控汽车进口的主要手段

　　汽车工业是长期受高关税保护的行业。1992年轿车进口关税曾高达220%，直到“入世”前的2000年，轿车进口关税仍高达80%—100%，汽车产品的加权平均关税税率约为55%，与消费品中的烟草、饮料产品相当，在各行业中居于最高水平。

　　轿车工业作为幼稚工业，其进口关税一向是最高的。自1985年开始，我国对轿车整车进口实施较高的关税保护。1986年为了抵制大量进口轿车，大幅度提高了轿车整车进口关税。1992年以来经过几次关税下调，2001年轿车整车的进口关税已降为70%(排量3L及以下)和80%(排量3L以上)。这一税率也是当时我国TA品关税中的最高税率。“入世”后，我国开始按照承诺降低汽车进口关税，2006年7月1日，我国汽车整车进口关税已经降到了3%—25%，其中轿车进口关税降到725%。

　　传统的关税保护理论是建立在产品的生产过程完全发生在一个国家内的假设前提之上的，这一假设条件与现实的国际贸易状况有很大差异，因此成为关税保护理论的一个重大缺陷。于是有效保护理论应运而生。根据有效保护理论：关税税率结构呈税率升级趋势，即从初级产品、半制成品到制成品随着加工程度不断深化，税率不断提高，有利于提高制成品有效保护水平。因此，合理的关税结构能使有效保护率高于其名义关税保护率，提高对制成品的有效保护水平。中国汽车技术研究中心曾在2001年对轿车行业的有效保护水平进行过测算。从计算结果来看，我国对轿车整车的有效保护率远远高于其名义关税，说明我国对轿车整车的有效保护很强。加入世贸组织以来，轿车和零部件的关税水平不断降低，但整车的有效保护率仍然远远高于其名义关税，2006年7月十日我国轿车整车和零部件降税义务完成时，中国对轿车整车的有效保护率约为63%，仍然大大高于名义关税保护率——25%。这说明届时我国的轿车整车生产仍然受到强有力的保护。

　　除关税措施外，我国还曾对汽车行业实行过严格的非关税保护措施。1980年初，进口汽车数量剧增，走私进口情况也很严重，汽车进口消耗国家大量外汇，并对国内刚起步的轿车工业带来很大冲击，为此，国务院决定从1986年起对汽车进口实行年度进口数量限制，这是汽车进口配额管理的前身。从1994年开始，我国对汽车产品进口正式采用配额管理的方式。在“入世”前的2001年，我国实施配额许可证管理的汽车及关键件海关税则号为63个，汽车轮胎为8个，汽车起重机及其底盘为7个(均为8位海关税则号)。“入世”前的很长一段时间，我国严格禁止汽车企业以半散件(SKD)和全散件(CKD)方式进口散件组装生产；一律不允许进口旧汽车；轿车、轻型车实行国产化优惠政策，达不到40%的国产化率不准投产，通过实行与国产化率相挂钩的进口零部件关税优惠政策支持企业的本地化采购等。

　　在我国加入世贸组织的谈判中，开放汽车市场是谈得最艰苦的内容之一。经过努力，国家为汽车工业争取到了宝贵的4年半的过渡期，即到2006年下半年将乘用车的进口关税降到25%；配额管理则必须于2005年1月1日取消，在此之前(2002-2004年)继续对汽车进口实施配额许可证管理，并且汽车及关键件的进口配额量在2000年60亿美元的基础上每年递增15%。“入世”以后，我国开始按照承诺逐年减少实行配额管理的税目，2005年1月1日，实行了近20年的进口汽车配额管理政策正式取消。

　　由于我国汽车工业是在国家强有力的保护和扶持之下发展起来的，进口管理政策对尚未成熟的汽车工业尤其是轿车工业起到了很大的保护作用，汽车工业在国家的高度保护下也取得了巨大的进步：(1)较高的贸易保护避免了国内企业较早地受到进口车的巨大冲击，同时诱发了跨国公司来华投资设厂。巨大的潜在市场和长期的市场保护，使各大跨国公司纷纷来中国投资设厂，汽车工业的发展也得到了中央政府的大力支持，使中国较早地确立了“三大三小两微”的轿车发展格局。由于外资的介入，使中国汽车工业的产品水平和市场竞争力有了较大的提高，产品水平也日益与国外同步。(2)高保护使国内企业得以不断扩大积累，提高技术水平和经营管理水平，为市场开放后的激烈竞争赢得了宝贵的时间和条件。(3)通过建立整车合资企业，实施开放性的零部件利用外资政策，以及实施强制性的国产化政策，汽车零部件工业的配套能力和水平也得到迅速提高，出口量也逐年扩大(2007年出口超过250亿美元)。(4)支持和推动了中国自主品牌的发展。中国近年来自主品牌企业的迅速发展，一方面得益于中国汽车市场的快速发展和国家政策支持，另一方面也极大地得益于合资整车企业培育起来的零部件配套基础以及外资的“技术溢出效应”(提供了技术、管理和人才基础)。

　　进口汽车市场发展前景展望

　　进口汽车市场主要受四大因素的影响：关税、汇率、国产车对进口车的替代关系及汽车进口和流通政策。现具体分析如下：

　　1.关税等进口环节税收

　　汽车的进口成本与关税水平密切相关。目前，我国整车进口关税已经降为3%—25%，其中乘用车为25%，“入世”承诺已经履行完毕。目前，我国汽车进口环节的主要税种包括关税、消费税和增值税，其中，消费税和增值税为国内税。目前，乘用车消费税为3%—20%，增值税为17%，乘用车进口环节综合税率为51%-83%。

　　从发展趋势来看，WTO多哈谈判、我国将签署越来越多的自贸区协议(目前在谈的有12个，涉及29个国家和地区)以及APEC的约束化倾向正不断推动我国大幅降低或取消汽车产品进口关税，贸易自由化导致汽车产业发展必须直面来自国际市场的竞争。

　　从我国目前对外签署的四个自贸协定来看，中国—智利自贸区、中国—巴基斯坦白贸区、中国—新西兰自贸区，由于智利、巴基斯坦、新西兰等国没有汽车工业，对我国汽车工业影响不大。东盟地区则已经成为重要的汽车生产基地，且仍处于快速发展之中，因此，对我国汽车产业有一定的影响。而未来与澳大利亚、日本、韩国等汽车工业发达国家签订自贸协定，汽车必将成为谈判焦点，因此，未来的对外自贸协定对汽车产业影响必将越来越大。

　　从另一个方面来讲，汽车作为全球第一大贸易商品，一直是各国关税减让谈判的重点领域。我国目前的乘用车关税水平(25%)大大高于发达国家(0—8%)，另外，由于我国汽车产业竞争力迅速提高且出口正处于快速增长期，产业竞争力的提升也客观上要求汽车关税不断下调。

　　近年来，随着我国节能减排形势的日益严峻，社会各界对政府出台“扶小抑大”汽车消费政策呼声日高，而国外实践证明：税收政策应起核心作用。7月23日，国务院常务会议已经明确要提高大排量汽车消费税率。由于进口汽车主要是国内不能生产的大排量豪华轿车和SUV，因此，政府的消费税政策调整将首先影响到进口汽车。

　　2.汇率

　　汇率是影响汽车进口成本的最直接因素之一。目前，汇率已经成为影响进口汽车价格的最活跃因素。自2005年7月21日起，我国开始实行以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制度。3年来，人民币对美元升值幅度累计已经达到了21%(美元下跌是人民币较快升值的重要推动力)。但是受国际汇市变化影响，过去3年里人民币对日元升值约12%，对欧元贬值约7.5%，对英镑升值约9%。近年来人民币汇率的变化，对于那些以欧元结算的进口汽车经营者而言会受到很大影响，相应地增加了进货成本，对以美元结算的进口汽车总经销商及其经销商来说则大幅降低了进货成本。

　　中国政府已经多次重申：实行以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制度。影响汇率的因素有很多，如经济增长、国际收支状况、通货膨胀率、利率变动等等。去年以来，美国次贷危机及国际汇市的变化，国际能源和粮食价格不断走高等因素已经对主要币种的汇率走势产生较大的影响。

　　从总体上看，我国经济持续快速增长和劳动生产率不断提高，形成推动人民币长期升值的经济基础。可以预见，人民币的升值是今后若干年内的一个基本趋势。但具体来说，人民币对欧元、美元、日元、韩元等汇率变动则存在一定的不确定性，从长期来看，由于进口关税税率将逐步下调，汇率问题将在很大程度上影响我国汽车进口走势。

　　3.国产车对进口车的替代关系

　　目前，世界主要汽车跨国公司均已经进入中国，其生产布局已经基本完成，面对快速发展的中国市场，所有的跨国公司都在考虑增资扩产，几乎所有跨国公司的发展目标都是全系列汽车或乘用车，原来进口汽车中的主力车型也纷纷国产，这从根本上影响到汽车进口数量。除了汽车生产外，跨国公司已经逐步进入了汽车销售、汽车金融、二手车、维修服务、汽车租赁等领域。

　　目前，国产汽车中3.0L以下的乘用车价格已经基本与国际接轨，2.0L以下的不少车型价格已经低于发达国家市场。由于奥迪、宝马、奔驰等品牌的C级车已经国产，导致这些品牌的进口车转为以D级车(如奥迪A8，宝马7系，奔驰S级)和豪华SUV、跑车为主。对于很多跨国公司来说，汽车进口业务一个很重要的目的是提升品牌，而不是单纯地占领市场，获取商业利润，如本田讴歌、日产英菲尼迪、大众辉腾等。

　　据分析，基本上所有的跨国公司都遵循这样的原则：对中国市场需求有限的车型基本上都采用进口的方式来满足市场需求，而具有一定需求规模的车型一般都会在中国量产。随着中国发展成为全球第二大新车市场，及国内产业发展条件和环境的不断优化和改善，中国汽车工业已经逐步具备了国际竞争力。中国汽车自主品牌发展近年来取得了重要突破，并且已经开始批量进入国际市场，预计2008年出口量将超过100万辆，并仍保持较高的增长速度。目前，政府部门制定汽车外贸政策时首先要考虑的问题已经由原来的如何限制进口改为了如何扩大出口。

　　4.汽车进口和流通政策

　　近年来，特别是2005年以来，进口汽车市场出现了一些问题。《汽车品牌销售管理实施办法》的实施，客观上导致外资对渠道、产品、价格的绝对控制和垄断，使得原来的进口汽车流通企业大部分退出市场或变为外资总经销商的授权经销商，同时，也存在着进口汽车价格居高不下和经营暴利，4S店建设标准过高，部分进口汽车经销商经营困难等一系列问题。进口汽车经销商反映比较强烈，消费者利益也得不到切实保障。此问题已经引起了全国人大代表、政协委员及商务部、工商总局等政府主管部门的关注。

　　当前，进口汽车领域存在的问题已经成为了社会热点，政府有关部门已在研究解决。预计未来可能的政策调整方向是：(1)依据有关法律法规，对总经销商、经销商的权利和义务进行细化，比如制定授权经营合同范本等，以限制总经销商不合理的垄断和控制行为，并提高经销商的权利和自由度。(2)适度放开平行进口。从国外的经验来看，适度放开平行进口有利于平抑国内进口车市场价格，制止进口车经营的暴利现象，有利于为国内消费者带来更多样的选择，维护消费者利益。当然，放开平行进口的同时，也要注意妥善解决可能带来的售后服务问题。(3)发挥行业协会的作用。相关行业协会将加强行业自律，参与规范汽车进口秩序、构建和谐工商关系。

　　进口汽车市场占有率在市场开放后仍然维持在3%左右这样较低的水平上，说明进口汽车对国产汽车的影响已经非常有限，未来，进口汽车与国产汽车这种互为补充、差异化竞争的关系，使进口汽车更多地起到丰富和完善国内市场汽车供应品种，为消费者提供多样化的选择的作用。